Сберегательные (депозитные) сертификаты

В целях привлечения новых клиентов, банки предлагают вкладчикам наиболее удобные для них способы размещения денежных средств. Одним из таких способов является вложения в сберегательные (депозитные) сертификаты. С точки зрения кредитных организаций это один из самых удобных и ликвидных средств размещения денег населения – понятные условия вкладов, определенный срок, стабильная доходность. Но так ли выгодны для самих вкладчиков указанные сертификаты – стоит разобраться.

Понятие и виды сберегательных (депозитных) сертификатов

Сберегательный (депозитный) сертификат – это ценная бумага, которая удостоверяет размер внесенного вкладчиком (держателем сертификата) денежных средств и его право по окончании установленного срока на возврат вложенных денег и процентов по ним согласно условиям размещения средств. Такие сертификаты могут выдаваться только банками и их филиалами.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть именными и на предъявителя; выпускаются в разовом порядке или серийно. Разделение сертификатов на сберегательный и депозитный связано с условиями выпуска ценных бумаг банками: депозитные сертификаты применяются только для обслуживания юридических лиц, а сберегательные – для физических.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться только банками, в национальной валюте РФ, с указанием срока; владельцами таких ценных бумаг могут быть как резиденты, так и нерезиденты России. Сертификаты не подлежат пролонгации и не могут выступать в качестве расчетных или платежных средств за оказанные услуги или проданные товары. Однако сберегательные (депозитные) сертификаты могут передаваться другим лицам в порядке реализации ценных бумаг.

Доходность по сберегательным (депозитным) сертификатам

Величина процентных ставок по указанным сертификатам устанавливается на условиях банка, и, как правило, в их отношении действуют такие же правила, как и при обычных вкладах. Прежде всего, размер дохода по ценным бумагам зависит от суммы размещения денежных средств – чем выше вклад, тем больше может быть процент по нему. Следующим важным показателем является срок, на который выдан сберегательный сертификат – от 91 дня и до 1095 дней. Чем больше срок размещения денег, тем опять же выше процент по вкладу. Процентные ставки по сертификатам колеблются в районе от 0,1 до 10% годовых. Также доход по таким ценным бумагам можно получить в виде реализации их другим лицам – по стоимости, выше номинальной.

Недостатки сберегательных (депозитных) сертификатов

• Во-первых, данные виды вкладов не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц, а потому в случае несостоятельности и банкротства кредитной организации выплаты по ним будут проходить в общем порядке конкурсного производства.
• Во-вторых, полученные доходы по таким ценным бумагам облагаются налогом как и любые проценты по банковским вкладам. При продаже сертификата у лица появляется обязанность по уплате НДФЛ в размере 13% с полученного от реализации дохода.
• В-третьих, в случае потери или кражи сберегательного (депозитного) сертификата вернуть через банк его не получится. Восстановление прав по нему происходит только в судебном порядке.

Таким образом, размещение денежных средств в сберегательных (депозитных) сертификатах является не только невысоко прибыльным мероприятием, но и доволно рискованным. Наиболее выгодным вкладом может стать инвестирование накоплений в Управляющую компанию «Столичная Финансовая Корпорация», которая предлагает своим клиентам доходность по вкладам до 18% годовых.